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亞洲漁港IPO上會(huì)被否

2022-02-21 11:50:06 來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)

中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京2月21日訊 2月18日，深交所網(wǎng)站披露了創(chuàng)業(yè)板上市委2022年第7次審議會(huì)議結(jié)果，亞洲漁港股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱：亞洲漁港）首發(fā)不符合發(fā)行條件、上市條件或信息披露要求。

亞洲漁港的保薦機(jī)構(gòu)為國(guó)信證券股份有限公司，保薦代表人為張存濤、余東波。

亞洲漁港主營(yíng)業(yè)務(wù)為標(biāo)準(zhǔn)化生鮮餐飲食材的研發(fā)、銷售及配送服務(wù)，是生鮮餐飲食材品牌供應(yīng)商。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)本質(zhì)是提供品牌化食材供應(yīng)鏈服務(wù)。

亞漁實(shí)業(yè)持有亞洲漁港59.73%的股份，是亞洲漁港的控股股東。亞洲漁港實(shí)際控制人為姜曉，持有亞漁實(shí)業(yè)100.00%的股權(quán)、持有九貢投資78.89%的出資額，合計(jì)間接持有亞洲漁港63.26%的股份。

亞洲漁港原擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，原擬公開(kāi)發(fā)行股票的數(shù)量不超過(guò)3349萬(wàn)股，占公司發(fā)行后總股本的比例不低于25.00%，本次發(fā)行原股東不公開(kāi)發(fā)售股份。公司原擬募集資金3.3億元，分別用于亞洲漁港中央冷鏈加工項(xiàng)目、亞洲漁港前進(jìn)寶供應(yīng)鏈項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題

1.發(fā)行人2018至2020年?duì)I業(yè)收入和凈利潤(rùn)復(fù)合增長(zhǎng)率均為負(fù)，報(bào)告期內(nèi)研發(fā)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為1.17%、0.83%、0.84%和0.71%；發(fā)行人擁有的4項(xiàng)發(fā)明專利均為2013年取得，發(fā)明專利相關(guān)產(chǎn)品收入占比分別為5.00%、2.74%、2.45%和2.16%；發(fā)行人目前僅對(duì)自有工廠和部分代工廠商通過(guò)Z網(wǎng)進(jìn)行管控，尚未做到全流程管控；發(fā)行人主要采用外協(xié)加工模式開(kāi)展生產(chǎn)。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)成長(zhǎng)性、創(chuàng)新能力及研發(fā)轉(zhuǎn)化能力，說(shuō)明發(fā)行人在“三創(chuàng)四新”方面的具體體現(xiàn)，是否符合創(chuàng)業(yè)板定位。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人與自然人合資成立“海燕號(hào)”，為發(fā)行人初加工業(yè)務(wù)的重要子公司。“海燕號(hào)”、“海燕號(hào)”負(fù)責(zé)人與客戶三方之間存在大額資金往來(lái)，部分資金從“海燕號(hào)”流出后通過(guò)客戶流回“海燕號(hào)”；“海燕號(hào)”收入確認(rèn)及采購(gòu)入庫(kù)原始憑證大量缺失；不同客戶的收貨地址集中于“海燕號(hào)”負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所在的維爾康市場(chǎng)，而客戶實(shí)際經(jīng)營(yíng)地址位于全國(guó)各地。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）上述三方之間資金往來(lái)的合理性；（2）“海燕號(hào)”業(yè)務(wù)收入及采購(gòu)單據(jù)大量缺失的原因和相關(guān)收入的真實(shí)性；（3）“海燕號(hào)”內(nèi)部控制的健全和有效性、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性以及相關(guān)信息披露的充分性，發(fā)行人是否符合《創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》第十一條的相關(guān)規(guī)定。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.大連興強(qiáng)、東港富潤(rùn)、大連港銘是發(fā)行人主要代工供應(yīng)商，主要為發(fā)行人供貨。上述代工廠毛利率較低，凈利潤(rùn)為負(fù)。報(bào)告期內(nèi)，大連興強(qiáng)存在向發(fā)行人員工支付大額款項(xiàng)的情形，合計(jì)7276.44萬(wàn)元；東港富潤(rùn)在收到發(fā)行人款項(xiàng)后存在大額取現(xiàn)情形；大連港銘的資產(chǎn)來(lái)源于發(fā)行人子公司，且其實(shí)控人系該子公司原生產(chǎn)經(jīng)理，大連港銘未提供資金流水。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）是否存在體外資金循環(huán)等情形；（2）相關(guān)采購(gòu)的真實(shí)性、采購(gòu)金額的準(zhǔn)確性；（3）內(nèi)部控制的有效性以及信息披露的充分性，是否符合《創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》第十一條關(guān)于內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行的規(guī)定。請(qǐng)保薦人說(shuō)明核查程序的完備性，取得證據(jù)的充分性，核查結(jié)論的嚴(yán)謹(jǐn)性。

今年IPO被否企業(yè)一覽：

序號(hào)

公司名稱

日期

保薦機(jī)構(gòu)

上海博隆裝備技術(shù)股份有限公司

2022/01/06

國(guó)信證券

亞洲漁港股份有限公司

2022/02/18

國(guó)信證券

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